Transakcja ponadprogowa
W skrócie
Transakcja ponadprogowa to branżowe określenie operacji przekraczającej próg kwotowy, z którym przepisy AML wiążą określone obowiązki instytucji.
Jakiego progu dotyczy pojęcie?
Ustawa AML nie ustanawia jednej definicji transakcji ponadprogowej. W zależności od obowiązku znaczenie mają rodzaj operacji, status instytucji i właściwy próg. Przykładowo art. 72 przewiduje przekazywanie GIIF informacji o wskazanych wpłatach lub wypłatach gotówkowych oraz transferach o równowartości przekraczającej 15 000 euro, z wyjątkami określonymi w ustawie.
Próg nie oznacza podejrzenia
Przekroczenie kwoty nie czyni transakcji podejrzaną i nie oznacza, że każda operacja powyżej 15 000 euro podlega temu samemu raportowaniu. Osobne progi występują również przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego do transakcji okazjonalnych. Instytucja musi zatem ustalić właściwą podstawę prawną, ocenić ewentualne powiązanie operacji i niezależnie prowadzić analizę ryzyka.
Źródło: ustawa AML, art. 35 i 72 — ISAP
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.