Transakcja okazjonalna
W skrócie
Transakcja okazjonalna to czynność wykonywana poza stosunkiem gospodarczym, wymagająca zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego w AML.
Czym jest transakcja okazjonalna
Transakcja okazjonalna nie jest częścią trwającej relacji gospodarczej z klientem. Przepisy AML określają sytuacje, w których przy takiej transakcji należy stosować środki bezpieczeństwa finansowego, w tym progi lub inne przesłanki odnoszące się do rodzaju transakcji. Przy ocenie należy sprawdzić aktualne brzmienie regulacji właściwe dla danego podmiotu i usługi.
Dlaczego liczy się kontekst
Kilka powiązanych działań nie powinno być ocenianych w oderwaniu od siebie, jeżeli okoliczności wskazują na ich związek. Niezależnie od progu środki bezpieczeństwa finansowego mogą być wymagane także przy podejrzeniu prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu albo wątpliwościach co do danych.
Źródła: ustawa AML (ISAP), AMLR (EUR-Lex)
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.