Szare pieniądze
W skrócie
Szare pieniądze to potoczne określenie środków związanych z działalnością ukrytą przed opodatkowaniem lub raportowaniem; nie jest to definicja ustawy AML.
Co oznacza to określenie?
„Szare pieniądze” odnoszą się zwykle do wartości pochodzących z aktywności legalnej albo częściowo legalnej, której nie ujawniono właściwym organom, na przykład w celu uniknięcia podatku lub obowiązków ewidencyjnych. Termin wiąże się z szarą, podziemną lub nieobserwowaną gospodarką, ale nie ma jednej definicji w polskiej ustawie AML.
Szare a brudne pieniądze
Nie należy automatycznie utożsamiać szarych pieniędzy z dochodem z przestępstwa. Ukrycie legalnej działalności może jednak wiązać się z naruszeniem prawa, a późniejsze działania wobec środków mogą wymagać analizy pod kątem prania pieniędzy. Instytucja obowiązana ocenia źródło majątku i transakcje na podstawie faktów, ryzyka oraz właściwych przepisów, zamiast opierać decyzję na potocznym określeniu.
Źródło: Eurostat — non-observed economy
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.