Pranie pieniędzy
W skrócie
Pranie pieniędzy to czyny dotyczące mienia pochodzącego z korzyści związanych z czynem zabronionym, określone szczegółowo w art. 299 Kodeksu karnego.
Definicja w polskim prawie
Ustawa AML odsyła do art. 299 Kodeksu karnego. Przepis dotyczy mienia pochodzącego z korzyści związanych z czynem zabronionym i obejmuje jego przyjmowanie, posiadanie, używanie, przekazywanie, wywóz, ukrywanie, transfer lub konwersję. Obejmuje też działania mogące udaremnić lub znacznie utrudnić ustalenie pochodzenia albo miejsca mienia, jego wykrycie, zajęcie lub przepadek.
Etapy a znamiona czynu
Lokowanie, maskowanie i integracja to edukacyjny model, a nie warunki, które zawsze muszą wystąpić. Brak etapu nie wyklucza czynu z art. 299. Instytucja obowiązana nie orzeka o odpowiedzialności karnej: rozpoznaje ryzyko, analizuje okoliczności i wykonuje obowiązki informacyjne z ustawy AML.
Źródła: ustawa AML — ISAP, Kodeks karny — ISAP
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.