Wartości majątkowe
W skrócie
Wartości majątkowe w ustawie AML obejmują m.in. prawa i mienie, środki płatnicze, instrumenty finansowe, papiery wartościowe oraz waluty wirtualne.
Definicja ustawowa
Art. 2 ust. 2 pkt 27 ustawy AML wymienia prawa majątkowe lub inne mienie ruchome i nieruchomości, środki płatnicze, instrumenty finansowe, inne papiery wartościowe, wartości dewizowe oraz waluty wirtualne. Definicji nie należy zastępować potocznym określeniem wszystkiego, co ma wartość ekonomiczną.
Znaczenie dla obowiązków AML
Pojęcie wyznacza zakres wielu czynności z ustawy, w tym transakcji i jej wstrzymania. Analiza nie ogranicza się do gotówki ani przelewu. Trzeba ustalić, jaki składnik jest przedmiotem czynności, kto przenosi jego własność lub posiadanie, na czyją rzecz i w jakim celu, z uwzględnieniem obowiązków danego podmiotu.
Źródło: ustawa AML — ISAP
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.