Ocena ryzyka AML
W skrócie
Ocena ryzyka AML to udokumentowana analiza ryzyka ML/TF dla działalności instytucji albo konkretnej relacji lub transakcji, służąca doborowi właściwych środków.
Dwa poziomy oceny
Art. 27 ustawy AML wymaga oceny ryzyka odnoszącego się do całej działalności instytucji obowiązanej. Uwzględnia ona klientów, państwa i obszary geograficzne, produkty, usługi, transakcje oraz kanały dostaw. Osobno art. 33 dotyczy ryzyka związanego z konkretnymi stosunkami gospodarczymi lub transakcją okazjonalną. Tych ocen nie należy łączyć w jeden wynik bez rozróżnienia ich celu.
Dokumentowanie i aktualizacja
Ocena działalności musi mieć postać papierową lub elektroniczną i być aktualizowana w razie potrzeby, nie rzadziej niż co dwa lata. Zmiana czynników ryzyka może wymagać wcześniejszej aktualizacji. Ocena relacji wpływa na zakres i intensywność CDD oraz powinna zmieniać się wraz z wiedzą o kliencie. Wynik, dane wejściowe, założenia i uzasadnienie zastosowanych środków muszą być możliwe do odtworzenia.
Źródła: ustawa AML — ISAP, FATF Recommendations
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.