Shell bank (bank fikcyjny)
W skrócie
Shell bank to bank bez rzeczywistej fizycznej obecności w państwie utworzenia i bez przynależności do regulowanej grupy podlegającej skutecznemu nadzorowi.
Czym jest shell bank
FATF definiuje shell bank jako bank utworzony i licencjonowany w państwie, w którym nie ma rzeczywistej fizycznej obecności, oraz niepowiązany z regulowaną grupą finansową podlegającą skutecznemu nadzorowi skonsolidowanemu. Fizyczna obecność oznacza faktyczne kierownictwo i zarządzanie, a nie sam adres, lokalnego agenta lub pracowników niższego szczebla.
Zakaz relacji korespondenckich
FATF wymaga zakazu relacji korespondenckich z shell bankami i zapobiegania korzystaniu z rachunków przez takie podmioty. AMLR, stosowane zasadniczo od 10 lipca 2027 r., rozszerza podobny zakaz na shell institutions. Shell bank różni się od firmy fasadowej: pierwsze pojęcie dotyczy instytucji finansowej o wskazanych cechach, drugie może opisywać podmiot z dowolnej branży.
Źródła: FATF Glossary; AMLR — art. 39
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.