Shelf company
W skrócie
Shelf company to wcześniej utworzona spółka, która nie prowadziła istotnej działalności i może zostać sprzedana lub wykorzystana przez nowego właściciela.
Czym różni się od firmy fasadowej
Shelf company opisuje zwykle spółkę „odłożoną na półkę”, zarejestrowaną przed rozpoczęciem realnej działalności. Nie musi być firmą fasadową ani służyć celom niezgodnym z prawem. Z perspektywy AML znaczenie może mieć jednak zmiana właściciela, zarządu, profilu działalności lub aktywności bez jasnego uzasadnienia gospodarczego.
Co ocenić
Analiza powinna uwzględniać wiek spółki, historię, strukturę kontroli, cel relacji i źródło środków. Warto ustalić, czy informacje rejestrowe są aktualne oraz czy deklarowany profil działalności odpowiada planowanym transakcjom. Wynik powinien zostać oceniony wraz z innymi czynnikami ryzyka.
Źródła: FATF Glossary, AMLR (EUR-Lex)
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.