Rekomendacja Z
W skrócie
Rekomendacja Z KNF określa dobre praktyki ładu wewnętrznego w bankach, obejmujące organizację, organy banku, zarządzanie ryzykiem i mechanizmy kontroli.
Co reguluje Rekomendacja Z?
Przyjęta przez KNF w 2020 roku Rekomendacja Z rozwija zasady ładu wewnętrznego w bankach. Dotyczy między innymi struktury organizacyjnej, podziału obowiązków i odpowiedzialności, składu oraz działania rady nadzorczej i zarządu, zarządzania ryzykiem, polityki wynagrodzeń, konfliktów interesów, ujawniania nieprawidłowości i mechanizmów kontroli wewnętrznej.
Znaczenie dla systemu zgodności
Dokument wymaga wyraźnego usytuowania kluczowych funkcji oraz przepływu informacji do organów banku. Wspiera to nadzór nad AML, ale szczegółowe obowiązki AML/CFT wynikają z odrębnych przepisów. Rekomendację Z należy czytać łącznie z Prawem bankowym, właściwymi rozporządzeniami i innymi dokumentami KNF, zwłaszcza Rekomendacją H dotyczącą kontroli wewnętrznej.
Źródło: KNF — Rekomendacja Z dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.