Ład wewnętrzny w bankach
W skrócie
Ład wewnętrzny w banku to system organizacji, zarządzania i kontroli określający role organów, podział odpowiedzialności oraz zasady zarządzania ryzykiem.
Co obejmuje ład wewnętrzny banku?
Według Rekomendacji Z na ład wewnętrzny składają się w szczególności system zarządzania, organizacja banku, zasady działania oraz uprawnienia, obowiązki, odpowiedzialność i wzajemne relacje rady nadzorczej, zarządu i osób pełniących kluczowe funkcje. Ma on zapewniać przejrzysty podział kompetencji, skuteczny nadzór nad ryzykiem i niezależność funkcji kontrolnych.
Związek ładu wewnętrznego z AML
Ład wewnętrzny nie jest odrębnym środkiem bezpieczeństwa finansowego i nie zastępuje obowiązków z ustawy AML. Tworzy jednak ramy ich wykonywania: wskazuje odpowiedzialność organów, funkcji compliance, kontroli i audytu oraz zasady raportowania i eskalacji. Bank powinien łączyć wymogi ustawowe z właściwymi rekomendacjami KNF, uwzględniając skalę, profil ryzyka i model działalności.
Źródło: KNF — Rekomendacja Z dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.