Przykrywka
W skrócie
Przykrywka to potoczne określenie legalnie wyglądającej działalności lub struktury wykorzystywanej do ukrycia faktycznego celu, kontroli i pochodzenia środków.
Jak używa się tego pojęcia
„Przykrywka” nie jest samodzielną kategorią prawną AML. W praktyce może opisywać sytuację, gdy deklarowana działalność nie odpowiada faktycznej funkcji podmiotu albo gdy struktura utrudnia ustalenie osób kontrolujących i celu przepływów. Nie wolno jednak wnioskować o nieprawidłowości wyłącznie na podstawie nietypowego modelu biznesowego.
Znaczenie dla analizy
Warto zestawić deklarowany profil z dokumentami, danymi rejestrowymi, sposobem korzystania z usługi i charakterem transakcji. Rozbieżności wymagają wyjaśnienia oraz udokumentowania oceny. Jeżeli ryzyko rośnie, organizacja dobiera działania pogłębione proporcjonalnie do ustaleń.
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.