Periodic review
W skrócie
Periodic review to okresowy przegląd danych klienta i oceny ryzyka; wspiera ustawowy obowiązek bieżącego aktualizowania informacji o relacji gospodarczej.
Rola okresowego przeglądu
Periodic review jest terminem operacyjnym, a nie osobno zdefiniowanym środkiem w ustawie AML. Zaplanowany przegląd pomaga sprawdzić aktualność danych klienta i beneficjenta rzeczywistego, dokumentów, struktury własności, celu relacji oraz oceny ryzyka. Ustawa wymaga bieżącego aktualizowania informacji i stosowania CDD wobec istniejących klientów z uwzględnieniem ryzyka.
Termin i zdarzenia wyzwalające
Ustawa nie ustanawia jednego okresu przeglądu dla wszystkich klientów. Częstotliwość powinna odpowiadać ryzyku, lecz harmonogram nie zastępuje reakcji na zdarzenia. Zmiana charakteru relacji, danych klienta lub beneficjenta albo istotna rozbieżność może wymagać wcześniejszej aktualizacji. Instytucja powinna dokumentować datę, zakres, źródła, wynik i wpływ przeglądu na ocenę ryzyka.
Źródła: ustawa AML — ISAP, FATF Recommendations
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.