Państwo trzecie wysokiego ryzyka
W skrócie
Państwo trzecie wysokiego ryzyka to jurysdykcja uznana na podstawie wiarygodnych źródeł za mającą znaczące braki lub nieskuteczny system AML/CFT.
Definicja i wykaz unijny
Art. 2 ustawy AML odwołuje się do wiarygodnych źródeł, w tym ocen FATF, i jako szczególny przypadek wskazuje państwa zidentyfikowane przez Komisję Europejską. Unijny wykaz znajduje się w rozporządzeniu delegowanym 2016/1675. Na 25 sierpnia 2026 r. właściwa jest wersja skonsolidowana od 29 stycznia 2026 r., uwzględniająca zmiany z rozporządzeń 2026/46 oraz 2026/83. Wykaz UE nie jest tożsamy z listami FATF.
Skutki dla instytucji obowiązanej
Art. 44 ustawy AML wymaga wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego przy relacjach lub transakcjach związanych z państwem wskazanym przez Komisję. Przepis określa wymagane informacje i dodatkowe działania, a dalsze środki zależą od przypadku. Nie należy zastępować aktualnego aktu unijnego prywatnym rankingiem ani automatycznie kończyć wszystkich relacji z daną jurysdykcją.
Źródła: ustawa AML — art. 2 i 44; rozporządzenie 2016/1675 — wersja aktualna
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.