Offshore
W skrócie
Offshore oznacza działalność, strukturę lub podmiot powiązany z jurysdykcją inną niż miejsce prowadzenia głównej działalności albo zamieszkania właściciela.
Offshore nie jest oceną prawną
Słowo „offshore” opisuje zwykle transgraniczny element struktury lub działalności. Samo użycie struktury offshore nie oznacza nielegalności ani nie przesądza o wysokim ryzyku AML. Może jednak zwiększać złożoność ustalenia właścicieli, celu gospodarczego, źródeł danych i powiązań geograficznych. Dlatego wymaga analizy adekwatnej do konkretnej relacji.
Co sprawdzać w procesie AML
W zależności od sytuacji należy zweryfikować strukturę własności i kontroli, dane rejestrowe, cel wykorzystania podmiotu, źródło środków oraz jurysdykcje związane z klientem i transakcją. Wynik trzeba udokumentować wraz z wykorzystanymi źródłami. W razie wyższego ryzyka mogą być konieczne działania pogłębione.
Źródła: FATF Glossary, ustawa AML (ISAP)
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.