Krajowa ocena ryzyka AML
W skrócie
Krajowa ocena ryzyka AML to opracowywana przez GIIF analiza poziomu ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w Polsce wraz z wnioskami.
Kto przygotowuje ocenę
Zgodnie z art. 25 ustawy AML krajową ocenę ryzyka opracowuje Generalny Inspektor Informacji Finansowej we współpracy z Komitetem Bezpieczeństwa Finansowego, jednostkami współpracującymi i instytucjami obowiązanymi. Dokument opisuje metodykę, zjawiska i regulacje, wskazuje poziom ryzyka w Polsce wraz z uzasadnieniem oraz przedstawia wnioski. Po akceptacji ministra część jawna jest publikowana w BIP.
Znaczenie dla instytucji
Instytucja obowiązana może uwzględnić KOR w swojej ocenie działalności, ale dokument krajowy jej nie zastępuje. Wnioski trzeba odnieść do własnych klientów, usług, produktów, transakcji i kanałów. Ustawa wymaga weryfikacji aktualności KOR i opracowania jej w razie potrzeby, nie rzadziej niż co dwa lata. Na dzień audytu oficjalna strona MF udostępnia edycję oznaczoną jako 2023 r.
Źródła: ustawa AML — ISAP, Krajowa Ocena Ryzyka — Ministerstwo Finansów
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.