Dyslokacja kapitału
W skrócie
Dyslokacja kapitału to przemieszczanie wartości między podmiotami, rachunkami lub jurysdykcjami, które wymaga oceny celu gospodarczego i ryzyka.
Jak rozumieć to określenie
Termin „dyslokacja kapitału” jest używany opisowo dla przenoszenia środków lub innych wartości pomiędzy różnymi miejscami, podmiotami albo strukturami. Sam przepływ transgraniczny lub wieloetapowy nie jest nieprawidłowością. W AML może jednak zwiększać złożoność analizy, zwłaszcza gdy brak jasnego uzasadnienia gospodarczego, dane o stronach są niepełne lub przepływ nie odpowiada profilowi klienta.
Co analizować
Należy ustalić strony transakcji, jej cel, źródło i przeznaczenie środków, a także jurysdykcje oraz powiązania między uczestnikami. Ocena powinna uwzględniać całość okoliczności, nie tylko liczbę przelewów lub państw. Ustalenia i decyzję należy odpowiednio udokumentować.
Źródło: FATF — ML/TF risks
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.