Blending
W skrócie
Blending to metoda prania pieniędzy polegająca na mieszaniu środków z przestępstwa z legalnymi przychodami, aby utrudnić ustalenie ich pochodzenia.
Jak działa blending?
Sprawca może wykorzystywać rzeczywiście działające przedsiębiorstwo, zwłaszcza przyjmujące dużo płatności gotówkowych, i wykazywać środki przestępcze jako jego sprzedaż. Mieszanie może też następować na rachunkach lub w rozliczeniach kilku podmiotów. Pozornie zwykły obrót gospodarczy utrudnia oddzielenie wartości legalnych od nielegalnych.
Ocena ryzyka
Blending jest określeniem typologicznym, a nie odrębną definicją z ustawy AML. Sygnałami mogą być przychody nieadekwatne do skali działalności, nietypowy udział gotówki, niespójne marże lub dokumenty i przepływy bez uzasadnienia gospodarczego. Żadna z tych cech sama nie dowodzi prania pieniędzy. Analiza powinna uwzględniać profil klienta, rzeczywistą działalność, dokumentację oraz źródło środków.
Źródło: FinCEN — Annual Report FY 2005
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.