Towar o wysokiej wartości
W skrócie
Towar o wysokiej wartości w AMLR to dobro z określonego katalogu i ponad wskazany próg. Te unijne przepisy będą stosowane od 10 lipca 2027 r.
Definicja w AMLR
Załącznik IV do AMLR obejmuje biżuterię, wyroby złotnicze lub srebrnicze oraz zegary i zegarki o wartości ponad 10 000 euro, pojazdy silnikowe o cenie ponad 250 000 euro, a także statki powietrzne i wodne o cenie ponad 7 500 000 euro. Uwzględnia się równowartość w walucie krajowej. Nie każdy drogi przedmiot należy do tego katalogu.
Obowiązki i termin stosowania
Od 10 lipca 2027 r. art. 3 pkt 3 lit. f AMLR obejmie osoby handlujące tymi dobrami w ramach regularnej lub głównej działalności zawodowej, niezależnie od sposobu zapłaty. Obecnie polska ustawa AML obejmuje m.in. obrót towarami z płatnościami gotówkowymi od 10 000 euro, także powiązanymi. Jest to odrębny warunek, a nie definicja towaru o wysokiej wartości ani zakaz gotówki.
Źródła: EUR-Lex — AMLR 2024/1624, art. 2, 3, 80, 90 i załącznik IV; ELI — ustawa AML, tekst ujednolicony
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.