Procedura AML
W skrócie
Procedura AML to wymagana od instytucji obowiązanej wewnętrzna procedura określająca zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Zakres procedury
Art. 50 ustawy AML wymaga, aby procedura uwzględniała charakter, rodzaj i rozmiar działalności. Obejmuje m.in. zarządzanie ryzykiem, ocenę relacji i transakcji okazjonalnych, CDD, przechowywanie dokumentów, przekazywanie informacji GIIF, szkolenia, zgłaszanie naruszeń, kontrolę wewnętrzną lub nadzór zgodności oraz obsługę rozbieżności i trudności dotyczących beneficjenta rzeczywistego.
Przyjęcie i aktualizacja
Procedura oraz jej aktualizacja wymagają akceptacji kadry kierowniczej wyższego szczebla przed zastosowaniem. Dokument podlega bieżącej weryfikacji i w razie potrzeby aktualizacji. Gotowy wzór nie wystarcza, jeśli nie odpowiada rzeczywistym usługom, rolom, systemom i ryzyku instytucji. Procedura powinna umożliwiać pracownikowi ustalenie, kto podejmuje decyzję, jak ją dokumentuje i kiedy eskaluje sprawę.
Źródło: ustawa AML — ISAP
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.