KAS
W skrócie
KAS to administracja rządowa odpowiedzialna m.in. za podatki, cła, kontrolę celno-skarbową, zwalczanie nadużyć oraz obsługę podatników w Polsce.
Zadania i struktura
Krajowa Administracja Skarbowa odpowiada m.in. za pobór podatków i ceł, obsługę podatników oraz zwalczanie określonych przestępstw i wykroczeń skarbowych. W jej strukturze działają izby administracji skarbowej, urzędy skarbowe, urzędy celno-skarbowe i Krajowa Informacja Skarbowa. Służba Celno-Skarbowa jest wyodrębnioną w KAS formacją mundurową.
KAS a AML
Na podstawie art. 130 ustawy AML naczelnicy urzędów celno-skarbowych kontrolują wykonywanie obowiązków AML przez instytucje obowiązane kontrolowane przez te organy. KAS uczestniczy też we współpracy i przekazywaniu informacji istotnych dla przeciwdziałania praniu pieniędzy. Nie jest synonimem GIIF: to Generalny Inspektor Informacji Finansowej pełni funkcję polskiej jednostki analityki finansowej.
Źródła: Gov.pl — zadania KAS; Gov.pl — struktura KAS; ELI — ustawa AML, tekst ujednolicony
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.