Funkcje compliance
W skrócie
Funkcje compliance obejmują identyfikowanie ryzyka braku zgodności, doradzanie, monitorowanie i raportowanie; ich organizacja zależy od podmiotu oraz przepisów.
Typowe zadania
W ujęciu Bazylejskiego Komitetu funkcja compliance w banku identyfikuje i ocenia ryzyko braku zgodności, doradza, monitoruje oraz raportuje. Może też wspierać tworzenie polityk, szkolenia i ocenę zmian prawnych. Jest to standard sektorowy, nie uniwersalny katalog dla każdego przedsiębiorcy. Konkretne obowiązki trzeba ustalić według branży, formy prawnej, skali i regulacji właściwych dla podmiotu.
Organizacja funkcji
Funkcja powinna mieć odpowiednie uprawnienia, zasoby, dostęp do informacji i możliwość eskalacji. Jej niezależność nie zwalnia zarządu ani pracowników operacyjnych z odpowiedzialności za zgodność. Monitorowanie wykonywane przez compliance należy odróżniać od niezależnego audytu wewnętrznego. W obszarze AML dodatkowe role i odpowiedzialności wynikają wprost z art. 6–8 ustawy AML.
Źródła: Bazylejski Komitet — Compliance and the compliance function in banks, ustawa AML — ISAP
Uporządkuj obowiązki AML w jednym miejscu
Załóż darmowe konto i sprawdź, jak SystemAML pomaga dokumentować czynności, ocenę ryzyka, weryfikacje i decyzje compliance.