4 MARCA 2023
Na mocy Ustawy AML, pewne podmioty muszą realizować wobec klientów czy partnerów biznesowych szczególne środki bezpieczeństwa finansowego. O takich podmiotach mówimy, że są to tzw. instytucje obowiązane. Z tekstu dowiesz się w jakich sytuacjach takie środki muszą zostać zastosowane.
Aby dobrze zrozumieć zagadnienia z artykułu, warto omówić kilka głównych pojęć. Być może już to wiesz z artykułu: Co to są środki bezpieczeństwa finansowego. Każda instytucja obowiązana podejmuje wobec swoich klientów pewne działania. Mają one na celu ocenę ryzyka transakcji lub stosunków gospodarczych. Ocena ta, odbywa się w kontekście prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
Aby lepiej zrozumieć, kiedy dokładnie stosujemy środki bezpieczeństwa finansowego, należy wyjaśnić następujące pojęcia:
Warto przeczytać: Kogo dotyczy ustawa AML, czyli co to jest instytucja obowiązana?
Aby dowiedzieć się w jakich ściśle sytuacjach instytucja obowiązana musi podjąć środki bezpieczeństwa finansowego, należy sięgnąć do ustawy. Mowa oczywiście o ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Zgodnie z art. 35 dokumentu, środki bezpieczeństwa finansowego stosujemy, gdy :
Ustawa o AML podaje jeszcze kilka przypadków, w których instytucje obowiązane stosują takie środki. Dotyczy to klientów, z którymi instytucja obowiązana utrzymuje stosunki gospodarcze. Jest to szczególnie ważne gdy zmieniły się charakter lub okoliczności tych stosunków. Może się bowiem zdarzyć, że dana firma "nagle" zmieniła główny profil działalności. Zmianie mogły ulec też dane klienta. Choć były one wcześniej sprawdzone, mogło np. dojść do zmian w strukturze spółki. Jest to również podstawa do wdrożenia środków bezpieczeństwa finansowego.
Instytucja obowiązana wdraża środki bezpieczeństwa finansowego również wobec klientów, którzy chcą mieć anonimową skrytkę sejfową. Jest to warunek, jaki musi zostać spełniony, zanim klient otrzyma zgodę na skorzystanie z takiej skrytki.
Warto dodać, że czasem występuje wyższe ryzyko prania pieniędzy, np. nietypowe okoliczności nawiązania stosunku gospodarczego. Stosowane są wtedy wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego. Co ważne, czasami z takich czy innych względów, zastosowanie tych środków nie jest możliwe. Jeśli występuje jednak taka konieczność, to instytucja obowiązana nie może przeprowadzić z klientem transakcji. Nie może też nawiązywać lub kontynuować prowadzonych wcześniej stosunków gospodarczych.